廉署早前起訴一間中小企的一名董事和前會計文員，涉串謀欺詐 4 間銀行合共逾 1 億 200 萬元貸款，及其中 3 間銀行融資共 3,100 萬元。董事早前認罪，前會計文員經審訊後裁定罪成。 兩人周一（24 日）在區域法院分別被判囚 33 月 24 日，以及 36 個月。董事因認罪和以控方證人身份作供，獲扣減逾半刑期。暫委法官勞潔儀強調，法庭須發出明確信息，有關的商業欺詐行為「絕不可為」。
辯方：被告為傀儡 官：自願參與
辯方早前求情時指，案中主腦為黎姓在逃男子，首被告、董事陳永福於被捕後認罪和全面交代案情。辯方形容陳是「傀儡」和「有名無實的負責人」，為賺取每月 2 萬元薪金而犯案，又指陳因本案折騰 7 年，為他和家人帶來巨大精神壓力。
區院暫委法官勞潔儀指，陳明知黎姓男子以華麗國際有限公司（「華麗國際」）為工具騙取貸款，在過程中自願參與，協助扮演該公司有實質業務，其犯罪時間長達 4 年，涉款數目十分龐大。勞官強調，法庭須發出明確信息，此等商業欺詐行為「絕不可為」。
官：董事以控方證人身份作供
扣減 55% 刑期
法官指，陳的角色不輕，考慮計劃的精密程度、規模，和涉及的實際金額，就其被控的 20 項控罪，以 7 年為量刑起點。
法官續指，惟考慮被告坦白認罪，願以控方證人身份作供，協助控方確立次被告在「華麗國際」的業務範圍，因此扣減 55% 刑期和部分刑期分期執行，最終判囚 33 月 24 日。
官：會計文員屬主要執行者
次被告、前會計文員黃梓華的代表律師，求情時則強調黃並非主腦，在案中屬「低層次角色」，他在案中除月薪外沒有獲益，他亦因案件而被煎熬 7 年。
勞官認為，黃的參與程度不低，是案中的主要執行者，考慮到案件的複雜性和嚴重性，他共涉 5 個月犯罪時間，逐以 4 年為量刑起點。法官稱，考慮被告事發時剛踏足社會，或受僱主指使，被捕後努力更生和檢控延誤，扣減部分刑期後，最終判囚 3 年。
案情：「華麗國際」有另一實質東主
兩被告分別簽文件、處理會計行政
案情指，首被告陳永福於 2010 年受「華麗國際」的實質東主黎姓男子邀請，出任獨資董事及股東，而該公司並無實質業務，其成立目的是為向不同銀行申請貸款。陳負責簽署貸款申請文件，而公司的會計及行政事宜，則交予次被告黃梓華和另一名女子處理。
陳提交虛假證明文件向 4 間銀行申請多項融資及貸款，包括銀行結單、核數師報告及送貨單等，其後銀行批出銀行融資共 3,100 萬元及 83 筆貸款共逾 1 億 200 萬元。
陳亦承認欺詐工業貿易署及按揭證券公司，虛假地表示 5 份「中小企信貸保證計劃」及「特別信貸保證計劃」申請表，以及 2 份「中小企融資擔保計劃」申請表內的所有資料，均為真實、準確及完整。
私人公司董事、前會計文員
被控共 22 項串謀欺詐
被告陳永福（62 歲）為已結業的華麗國際有限公司（「華麗國際」）獨資董事及股東，被控 20 項串謀欺詐罪；次被告黃梓華（30 歲）為「華麗國際」時任唯一會計文員被控 2 項串謀欺詐罪。
控罪指，2 人涉嫌於 2010 年 9 月至 2015 年 1 月期間，聯同他人一同串謀欺詐花旗銀行（香港）有限公司、大新銀行有限公司、星展銀行（香港）有限公司及香港上海滙豐銀行有限公司，即不誠實地提交證明文件或表示文件為真確，導致該 4 間銀行向華麗國際批出 83 筆貸款共逾1億港元，以及其中 3 間銀行向華麗國際批出銀行融資共 3,100 萬港元。
另 2 人被控於同時期，聯同他人一同串謀欺詐工業貿易署和按揭證券公司，即不誠實及虛假地表示「中小企業信貸保證計劃」及「特別信貸保證計劃」的申請表的資料為真確，導致兩間機構分別向華麗國際提供信貸保證、貸款及融資等擔保，款額共 1,100 萬港元。
DCCC700/2020